كيفية استخدام حاسبة ضريبة القيمة المضافة في السعودية

اليوم سنتناول أداة مهمة تساعد المواطنين في تحديد قيمة الضرائب المفروضة على السلع، العقارات أو المنشآت، حيث يمكن لكل فرد في المملكة العربية السعودية استخدام حاسبة الضريبة لمعرفة أسعار البيع ورسوم القيمة المضافة بخطوات بسيطة سوف نشرحها في هذا المقال.

فقد تم البدء في تطبيق حاسبة الضريبة المضافة في السعودية بنسبة 5%، ولكن بسبب التحديات السياسية والاقتصادية في المنطقة تم رفع هذه النسبة إلى 15% بدايةً من عام 2020، وفيما يلي سنتناول أسباب هذه الزيادة وكيفية حساب الضريبة المضافة.

حساب الضريبة في السعودية

تفرض ضريبة القيمة المضافة (VAT) في المملكة على كل المعاملات التي تخص الإنتاج والاستثمار مثل ضريبة المسكن الأول وضرائب الخدمات والمنتجات الإستهلاكية والسلع الرائجة، وهذه الرسوم يتم إقرارها أيضًا على كل معاملات الاستيراد والتصدير، حيث تُطبق تلك الضرائب في حوالي 160 دولة غير المملكة حول العالم، وقد قررت الحكومة السعودية إضافة هذه الضريبة بقيمة لا تتجاوز 5% على الواردات والإمدادات سنة 2018، ومن أجل مواجهة أضرار وأعطال جائحة كورونا تم رفع النسبة إلى 15% سنة 2020.

برنامج حساب ضريبة القيمة المضافة

الضرائب المضافة هي عبارة عن رسوم تفرض على مواد الإنتاج بالمرحلة الأولى، بعد ذلك يضيف صاحب المصنع هذه القيمة المالية على السلع أثناء بيعها لتجار التجزئة، ثم ينقل تاجر التجزئة هذا العبء الضريبي إلى المستهلك، ويعود لصاحب المصنع ويطالبه باسترداد قيمة الضريبة.

وهو ما يجعل الإلمام بأهمية وكيفية عمل حاسبة الضريبة المضافة أمر ضروري عند إنشاء أي مشروع بالمملكة، كما يفضل الاعتماد على مستشار مالي من أجل حمل هذا الجهد الذهني عن التاجر، وأخيرًا، تساعد هذه القيمة الضريبية المُضافة على إنجاز كل دورة إنتاجية يتحمل بها المستهلك وحده قيمة الضريبة.

وقبل التعرف على كيفية عمل حاسبة الضريبة السعودية دعونا ننتقل إلى جزئية تهم كل مواطن بالمملكة وتتطلب جهد من نوع آخر، ألا وهي التقييم العقاري قبل شراء بيت العمر

حيث تقدم منصة عاين مجموعة من خدمات فحص العقارات سواء كانت شراء أو استئجار أو بيع، ويتم بمجرد طلبك للخدمة إرسال مهندس فني من إلى عنوان العقار.

ليقوم بمعاينة كل العناصر الداخلية للعقار من سباكة وكهرباء وأرضيات وخلافه، إلى جانب تحليل موقع العقار والتأكد من أنه ملائم لحياة مستقبلية سليمة وصحية من حيث سهولة خطوط المواصلات والأمن والأمان وتوفير المرافق المُلبية لكل طلباتك مثل المدارس والمولات والمستشفيات. بكما يقوم مندوبنا بـعمل مراجعة سجلات الملكية بقواعد وزارة العدل والتحقق من سلامة العقار.

وفي النهاية يتم تنظيم هذا الكم من المعلومات حول العقار في تقرير تفصيلي إلكتروني يصل للعميل على بريده الرقمي من أجل تصفحه بتروي وتركيز واتخاذ قرارًا يضمن له استثمار جيد بهذا العقار.

حاسبة الضريبة على المبلغ الكلي

يمكن للشركات والمؤسسات سواء كانت صغيرة أو متوسطة استخدام تلك الخطوات من أجل حساب الضريبة على المبلغ الكلي وهي كالتالي:

• التأكد في البداية من نوع المعاملة الحسابية الضريبية حيث هناك حاسبة الضريبة على الدخل وهناك حاسبة القيمة المُضافة.
• تحديد الضريبة باستخدام تلك المعادلة وهي : المبلغ الكُلي × معدل الضريبة = قيمة الضريبة، حيث على سبيل المثال إذا كانت قيمة الفاتورة 1000 ريال ومُعدل الضريبة 15% فإن القيمة النهائية = 1000 × 15% وهي 150 ريال وهكذا.
• حساب المبلغ الصافي باستخدام هذه العملية الحسابية وهي : المبلغ الكُلي – قيمة الضريبة = المبلغ الصافي، وتطبيقًا على المثال السابق تصبح القيمة 850 ريال.

حاسبة الضريبة للمنشآت

قم بـ حساب الضريبة في الآلة الحاسبة للمنشآت بإتباع هذه الخطوات الآتية:

• تحديد إيرادات منشأتك السنوية.
• كما يمكن استخدام معدل الضريبة المقررة في المملكة السعودية وهي 15%.
• مضاعفة المبلغ الصافي عند حساب الضريبة الخاصة بدخل منشأة (CIT) بنسبة تصل إلى 20%.
• البحث عن منحة ضريبية مسموح للمنشأة بالاستفادة منها وخصم قيمتها من المبلغ المستحق.
• كما يمكن تحويل الرسوم الضريبية بانتظام لهيئة الزكاة والضريبة السعودية بشكل شهري أو ربع سنوي حتى لا تتعرض للمساءلة القانونية.

كيف تحسب الضريبة 15%

إليك طريقة خصم الضريبة 15% وهي تسير على هذا النحو :

• تحويل نسبة 15% إلى قيمة عشرية.
• ضرب معدل الضريبة في ثمن المنتج أو الفاتورة.
• تطبيق المعادلة التالية : قيمة المنتج × نسبة الضريبة = الضريبة المفروضة، وليكن قيمة السلعة 100 ريال وبخصم نسبة الضريبة 15% تصبح رسوم حاسبة الضريبة قدرها 15 ريال.
• حساب قيمة الفاتورة النهائي بعد إضافة الضريبة المضافة كالآتي : قيمة المنتج 100 ريال + نسبة الضريبة 15% = 115 ريال.

طريقة حساب الضريبة 15 بالجوال

تستطيع حساب ضريبة القيمة المضافة عن طريق برنامج الآلة الحاسبة المدمج في هاتفك من خلال تلك الخطوات:

• تحديد مبلغ الفاتورة وليكن 1000 ريال وكتابته على الآلة الحاسبة.
• تحويل معدل الضريبة بالصيغة العشرية 0.15.
• القيام بضرب القيمتين 1000 × 0.15 = 150 ريال
• جمع رسوم الضريبة 150 ريال + مبلغ الفاتورة 1000 ريال = المبلغ النهائي 1150 ريال.

طريقة خصم الضريبة من المبلغ الإجمالي

تبحث الشركات على طريقة يتم من خلالها حساب الأرباح بعد إزالة القيمة الضريبية من أجل الحصول على المبلغ الأساسي ويتم ذلك عن طريق الآتي:

• تحديد مُعدل حاسبة الضريبة الانتقالية وهي 15% في المملكة.
• خصم هذه النسبة من المبلغ الكلي للأرباح السنوية.
• كما يمكن استخدام تلك المعادلة وهي المبلغ الكُلي ÷ (معدل الضريبة + 1) = صافي الأرباح.
• على سبيل المثال الأرباح هي 500 ريال والضريبة 15%، يتم تطبيق المعادلة كالآتي: الأرباح 500 ريال ÷ (0.15 + 1) = 434.78 ريال.

أهمية استخدام حاسبة الضريبة

من أهم فوائد حساب ضريبة القيمة المضافة ما يلي:

• التقليل من الأخطاء التي يرتكبها الموظفين والمحاسبين.
• توفير الجهد والوقت في حساب الضرائب.
• تجهيز جميع الفواتير الخاصة بالمنشأة بدقة وتركيز.
• حساب المبلغ الصافي والأرباح بسرعة.

أسباب زيادة ضريبة القيمة المضافة في السعودية

هناك عدة عوامل لها دور كبير في ارتفاع مُعدل الضريبة في المملكة، حيث كنت قبل عام 2020 تستخدم طريقة حساب الضريبة 5 % أما اليوم فنحن نتحدث عن ضرائب بقيمة 15%، فإليك الأسباب وراء هذه الزيادة كالتالي:

• سعي الدولة إلى تعزيز إيراداتها ومواجهة حدوث انخفاض في مخزون النفط.
• المساهمة في التمويل العقاريوالمشاريع الاستثمارية الضخمة التي تحقق رؤية المملكة 2030.
• دعم قطاعات الدولة الهامة مثل المؤسسات الصحية والعلاجية والخدمات العامة والبنية التحتية.
• توجيه الإنفاق العام نحو مشاريع قومية وحيوية تخدم المواطن وتعزز من كفاءة المصالح الحكومية.
• كما أن هناك التأثير في أسعار الخدمات المقدمة للمواطن والسلع المعروضة وبالتالي التعزيز من المستوى المعيشي.
• التشجيع على الاستثمارات وتوفير بيئة اقتصادية مستقرة.

قنوات التواصل مع مؤسسة الزكاة والضريبة

إذا أردت التعرف على كيفية حساب القيمة المضافة أو تقديم شكوى أو بلاغ بخصوص انتهاك بعض التجار والأفراد للقوانين، فإليك هذه الطرق للتواصل مع الهيئة الخاصة بالضرائب السعودية كالآتي:

• منصة الشكاوي والبلاغات : رابط الدخول
• الخط الساخن :19993.
• عنوان المقر : شارع الأمير عبد الرحمن بن عبد العزيز في العاصمة الرياض
• رقم الهاتف للبلاغات : 0114208417.
• الخط الدولي :  0096612048998.
• حساب تويتر : رابط الدخول

الأسئلة الشائعة حول حاسبة الضريبة

كيف يتم حساب الضريبة المضافة في السعودية ؟

يتم تقدير معدل الضريبة بنسبة 15% والقيام بإضافتهم إلى سعر الفاتورة وفقًا لهذه المعادلة وهي :

• سعر الفاتورة + نسبة الضريبة = المبلغ النهائي.

كيفية حساب الضريبة المضافة على الحد الأقصى لسعر البيع؟

قم بتحديد قيمة الضريبة المُضافة ولتكن 15% ثم خصمها من الحد الأقصى الخاص بأسعار البيع.

من المطلوب منهم التسجيل في ضريبة القيمة المضافة بالسعودية ؟

جميع المنشأت التي تتجاوز أرباح المبيعات السنوية لها 375 ألف ريال، يجب عليهم حساب ضريبة القيمة المضافة لأرباحهم.

كيف تضيف نسبة الضريبة 15% على الآلة الحاسبة ؟

يمكنك تحويلها إلى صيغة عشرية 0.15 ثم تزويد الرقم 1 لتصبح النسبة 1.15، وبعد ذلك ضرب هذا الرقم في قيمة الفاتورة والحصول على رقم المبلغ النهائي الذي يدفعه المستهلك.

وإذا كنت تبحث عن وسيلة سريعة وغير مجهدة ذهنيًا لاحتساب ضرائبك يمكنك تحميل تطبيق حاسبة الضريبة من على جوجل بلاي عبر هذا الرابط واستخدام التطبيق في حساب أي قيمة ضريبية بمجرد إدخال مبلغ الفاتورة ونسبة الضريبة المُضافة وهي 15%.